Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Onderwijsbeleid | ||||||
Totaal baten | 57.861 | 58.792 | 58.301 | 52.346 | 51.372 | 51.372 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 57.792 | 58.772 | 58.301 | 52.346 | 51.372 | 51.372 |
Opbrengsten derden | 69 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 115.983 | 114.140 | 114.793 | 108.364 | 107.603 | 107.576 |
Apparaatslasten | 13.335 | 10.715 | 10.328 | 10.276 | 10.274 | 10.274 |
Inhuur | 334 | 107 | 52 | 52 | 52 | 52 |
Overige apparaatslasten | 578 | 224 | 236 | 236 | 236 | 236 |
Personeel | 12.424 | 10.384 | 10.040 | 9.988 | 9.986 | 9.986 |
Interne Lasten | 11.097 | 10.702 | 10.910 | 10.910 | 10.910 | 10.910 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | 11.097 | 10.702 | 10.910 | 10.910 | 10.910 | 10.910 |
Programmalasten | 91.551 | 92.723 | 93.554 | 87.177 | 86.419 | 86.391 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 7.026 | 6.790 | 6.573 | 6.396 | 6.416 | 6.416 |
Kapitaallasten | 122 | 116 | 112 | 0 | 0 | 0 |
Overige programmalasten | 496 | 2.832 | 3.872 | 2.760 | 1.580 | 1.470 |
Sociale uitkeringen | 7.749 | 6.694 | 7.995 | 7.995 | 7.995 | 7.995 |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 76.159 | 76.291 | 75.002 | 70.026 | 70.427 | 70.510 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | -58.123 | -55.348 | -56.492 | -56.018 | -56.231 | -56.204 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | -58.123 | -55.348 | -56.492 | -56.018 | -56.231 | -56.204 |
Onttrekking aan reserves | 271 | 435 | 552 | 550 | 347 | 0 |
Onttrekking Bestemmingsreserve | 271 | 435 | 552 | 550 | 347 | 0 |
Toevoeging aan reserves | 1.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Bestemmingsreserves | 1.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval reserves | 14 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval bestemmingsreserve | 14 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | -59.338 | -54.869 | -55.940 | -55.468 | -55.884 | -56.204 |
Toerekening overhead aan product | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 6.779 | 6.287 | 5.498 | 5.467 | 5.499 | 5.475 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | 1.949 | 1.640 | 1.635 | 1.634 | 1.644 |
Resultaat na Overhead | -66.117 | -63.105 | -63.078 | -62.570 | -63.017 | -63.323 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
De totale baten bestaan met name uit bijdragen van het Rijk. De rijksbijdragen voor Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) bedragen in 2017 € 37 mln. Daarnaast is er een extra rijksuitkering voor intensivering Onderwijsachterstandenbeleid van € 18,3 mln. Vanaf 2018 zijn er minder rijksmiddelen beschikbaar: de korting vanuit het Rijk voor de gemeente Rotterdam bedraagt in 2018 naar verwachting € 6 mln. De onderbesteding van 2017 wordt ingezet voor 2018 zodat deze korting gedeeltelijk kan worden opgevangen.
Lasten
De middelen onderwijs achterstandenbeleid worden voornamelijk ingezet voor extra leertijd. Het grootste deel hiervan wordt ingezet voor voor- en vroegschoolse educatie (vve), leertijdverlenging in het primair en voortgezet onderwijs en ouderbetrokkenheid.
De lasten voor meer leertijd betreffen met name subsidies aan schoolbesturen en onderwijsgerelateerde instellingen voor uitbreiding van onderwijstijd. De besturen en instellingen huren hier onder meer docenten voor in. Tevens wordt de (extra) inzet van medewerkers van het Jongerenloket en Leerplicht gericht op het voorkomen van verzuim hieruit bekostigd.
De overige lasten bestaan voornamelijk uit huurlasten voor Onderwijshuisvesting, inzet voor het leerlingenvervoer en bewegings- en zwemonderwijs. De decentralisatie-uitkering Nationaal Programma Rotterdam Zuid wordt onder meer ingezet voor de Children’s Zone en loopbaanoriëntatie.
Tot slot worden ook de Leren Loont! initiatieven hieruit bekostigd zoals het Leraren CAO.
Reserves
De twee bestemmingsreserves worden in het kader van het Nationaal Programma Zuid over meerdere jaren ingezet. Het betreft de bestemmingsreserves Leertijduitbreiding en Vakmanschap in zorg, haven en techniek.
In 2016 is een bestemmingsreserve gevormd voor de implementatie van de Harmonisatie VVE.
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop toont vanaf 2019 lagere baten en lasten ten opzichte van 2018. Voornaamste reden daarvoor is dat nog geen formeel besluit is genomen door het Rijk over de voortzetting van de uitkering Onderwijs Achterstandenbeleid. De convenantafspraken met het Rijk lopen formeel nog tot en met 2018. Na besluitvorming door het Rijk over de voortzetting en hoogte van deze uitkering zal de meerjarenbegroting hierop vanaf 2019 worden aangepast.
Toerekening Overhead aan producten
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning