De overeenkomst met Ziggo (voorheen UPC) loopt eind 2017 af. Hiermee vervallen met ingang van het jaar 2018 de inkomsten die aan de overeenkomst waren verbonden.

De apparaatslasten betreffen grotendeels de personeelslasten van de met de ontwikkeling- en uitvoering van het met cultuurbeleid belaste medewerkers.

Interne lasten

De interne lasten betreffen een eliminatie van restposten tussen de producten Cultuur en Sport en recreatie.

Programmalasten

Het overgrote deel van de programmakosten bestaat uit subsidies aan culturele organisaties die volgens het opgestelde Cultuurplan 2017 – 2020 jaarlijks worden toegekend. Daarnaast wordt subsidie toegekend aan de Stichting Bibliotheek Rotterdam, diverse culturele activiteiten (waaronder Cultuur in de wijken, Culturele activiteiten gebieden, Mediabeleid, Creatieve Industrie, Cultuureducatie, Evenementen en Binnenstad/Levendige stad) of op incidentele basis voor Visuele kunsten, Podiumkunsten, Letteren & Erfgoed, Culturele feesten, Amateurjaarsubsidies en het Snelloket.

In 2017 vinden een aantal eenmalige onttrekkingen plaats onder andere voor ‘Frictiekosten Cultuurplan 2017 -2020’, Citylab en ‘jaar overschrijdende Cultuursubsidies’ die onder de ‘Bijstellingen’ nader zijn toegelicht. Daarnaast is vanuit het Investeringsfonds Rotterdam(IFR) voor de jaren 2017 en 2018 een subsidiebedrag beschikbaar gesteld voor activiteiten in het kader van Levendige Binnenstad. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale mutatie op productniveau.

Toevoeging aan reserves

Aan de bestemmingsreserve tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen is in 2017 een bedrag toegevoegd voor de voorbereidingskosten op de realisatie van het collectiegebouw

Het meerjarig beeld van de lasten is enigszins fluctuerend. De baten vallen weg en de vrijgemaakte middelen voor 2017 en 2018 voor museum Boijmans van Beuningen worden in 2019 verrekend.

Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.