Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Cultuur | ||||||
Totaal baten | 1.850 | 628 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengsten derden | 725 | 628 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige baten | 1.090 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 122.131 | 126.921 | 127.604 | 124.978 | 126.878 | 127.128 |
Apparaatslasten | 2.718 | 2.346 | 2.414 | 2.414 | 2.414 | 2.414 |
Inhuur | 170 | 60 | 62 | 62 | 62 | 62 |
Overige apparaatslasten | 81 | 54 | 55 | 55 | 55 | 55 |
Personeel | 2.467 | 2.232 | 2.298 | 2.298 | 2.298 | 2.298 |
Interne Lasten | -283 | -870 | -891 | -891 | -891 | -891 |
Beleidspecifiek vastgoed | 590 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | -873 | -870 | -891 | -891 | -891 | -891 |
Programmalasten | 119.696 | 125.446 | 126.081 | 123.455 | 125.355 | 125.605 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 769 | 60 | 190 | 190 | 190 | 190 |
Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige programmalasten | -143 | 39 | 39 | 39 | 39 | 39 |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 119.069 | 125.347 | 125.851 | 123.225 | 125.125 | 125.375 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | -120.281 | -126.293 | -127.604 | -124.978 | -126.878 | -127.128 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | -120.281 | -126.293 | -127.604 | -124.978 | -126.878 | -127.128 |
Onttrekking aan reserves | 741 | 1.649 | 500 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking Bestemmingsreserve | 741 | 1.649 | 500 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging aan reserves | 1.844 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Bestemmingsreserves | 1.844 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval reserves | 400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval bestemmingsreserve | 400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | -120.983 | -125.544 | -127.104 | -124.978 | -126.878 | -127.128 |
Toerekening overhead aan product | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 1.021 | 1.239 | 1.168 | 1.161 | 1.168 | 1.163 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | 640 | 642 | 642 | 642 | 643 |
Resultaat na Overhead | -122.005 | -127.423 | -128.914 | -126.782 | -128.689 | -128.935 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
Opbrengsten derden
De overeenkomst met Ziggo (voorheen UPC) loopt eind 2017 af. Hiermee vervallen met ingang van het jaar 2018 de inkomsten die aan de overeenkomst waren verbonden.
Lasten
Apparaatslasten
De apparaatslasten betreffen grotendeels de personeelslasten van de met de ontwikkeling- en uitvoering van het met cultuurbeleid belaste medewerkers.
Interne lasten
De interne lasten betreffen een eliminatie van restposten tussen de producten Cultuur en Sport en recreatie.
Programmalasten
Het overgrote deel van de programmakosten bestaat uit subsidies aan culturele organisaties die volgens het opgestelde Cultuurplan 2017 – 2020 jaarlijks worden toegekend. Daarnaast wordt subsidie toegekend aan de Stichting Bibliotheek Rotterdam, diverse culturele activiteiten (waaronder Cultuur in de wijken, Culturele activiteiten gebieden, Mediabeleid, Creatieve Industrie, Cultuureducatie, Evenementen en Binnenstad/Levendige stad) of op incidentele basis voor Visuele kunsten, Podiumkunsten, Letteren & Erfgoed, Culturele feesten, Amateurjaarsubsidies en het Snelloket.
Reserves
Onttrekkingen aan reserves
In 2017 vinden een aantal eenmalige onttrekkingen plaats onder andere voor ‘Frictiekosten Cultuurplan 2017 -2020’, Citylab en ‘jaar overschrijdende Cultuursubsidies’ die onder de ‘Bijstellingen’ nader zijn toegelicht. Daarnaast is vanuit het Investeringsfonds Rotterdam(IFR) voor de jaren 2017 en 2018 een subsidiebedrag beschikbaar gesteld voor activiteiten in het kader van Levendige Binnenstad. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale mutatie op productniveau.
Toevoeging aan reserves
Aan de bestemmingsreserve tijdelijke maatregelen museum Boijmans van Beuningen is in 2017 een bedrag toegevoegd voor de voorbereidingskosten op de realisatie van het collectiegebouw
Meerjarig verloop
Het meerjarig beeld van de lasten is enigszins fluctuerend. De baten vallen weg en de vrijgemaakte middelen voor 2017 en 2018 voor museum Boijmans van Beuningen worden in 2019 verrekend.
Toerekening Overhead aan producten
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning