Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Grondzaken | ||||||
Totaal baten | 63.948 | 58.750 | 68.637 | 43.483 | 36.808 | 36.796 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 7.920 | 1.846 | 506 | 58 | 0 | 0 |
Financieringsbaten | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengsten derden | 48.079 | 68.454 | 83.342 | 46.507 | 42.639 | 42.639 |
Overige baten | 7.947 | -11.551 | -15.211 | -3.082 | -5.831 | -5.843 |
Totaal lasten | 71.039 | 74.588 | 80.139 | 50.568 | 57.066 | 43.127 |
Apparaatslasten | 5.631 | 6.091 | 5.441 | 5.596 | 5.596 | 5.596 |
Inhuur | 1.235 | 1.667 | 596 | 1.570 | 1.570 | 1.570 |
Overige apparaatslasten | 130 | 94 | 64 | 58 | 58 | 58 |
Personeel | 4.266 | 4.330 | 4.780 | 3.968 | 3.968 | 3.968 |
Interne Lasten | 11.223 | 10.238 | 13.091 | 13.962 | 7.418 | 7.666 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | 11.223 | 10.238 | 13.091 | 13.962 | 7.418 | 7.666 |
Programmalasten | 54.186 | 58.259 | 61.607 | 31.010 | 44.052 | 29.865 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 24.080 | 42.746 | 47.613 | 23.971 | 21.054 | 21.054 |
Kapitaallasten | -2.902 | -2.386 | -1.367 | -1.589 | 901 | 788 |
Overige programmalasten | 32.854 | 15.991 | 14.197 | 7.358 | 20.846 | 7.030 |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 154 | 1.908 | 1.165 | 1.269 | 1.251 | 993 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | -7.092 | -15.838 | -11.502 | -7.085 | -20.258 | -6.332 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | -7.092 | -15.838 | -11.502 | -7.085 | -20.258 | -6.332 |
Onttrekking aan reserves | 20.827 | 29.556 | 12.437 | 7.863 | 21.086 | 7.220 |
Onttrekking Bestemmingsreserve | 20.827 | 29.556 | 12.437 | 7.863 | 21.086 | 7.220 |
Toevoeging aan reserves | 4.551 | 4.400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Bestemmingsreserves | 4.551 | 4.400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval reserves | 4.500 | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval bestemmingsreserve | 4.500 | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | 13.684 | 11.818 | 935 | 778 | 828 | 888 |
Toerekening overhead aan product | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 2.042 | 2.186 | 2.407 | 2.393 | 2.407 | 2.397 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | 854 | 1.171 | 1.558 | 1.550 | 1.543 |
Resultaat na Overhead | 11.642 | 8.778 | -2.643 | -3.173 | -3.130 | -3.052 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
De baten hebben grotendeels betrekking op de opbrengsten door gronduitgiften en ontvangen subsidies. Op grond van de wet- en regelgeving worden investeringen en desinvesteringen in de grondexploitatie verwerkt met een tegenboeking in de baten. Het resultaat van de investeringen en desinvesteringen is derhalve nihil.
Lasten
De lasten bestaan grotendeels uit de investeringen die gedaan worden in de grondexploitaties zoals verwervingen, bouw- en woonrijp maken en ureninzet van het ambtelijk apparaat. Verder bestaan de lasten uit ureninzet, uitbestedingen en onderzoekskosten die niet direct aan een grondexploitatie zijn te koppelen, maar wel ondersteunend zijn aan de gehele grondexploitatieportefeuille.
Reserves
De mutaties in de reserves zijn ten behoeve van de inzet op de diverse projecten. Indien van toepassing worden de reserves voor de grondexploitaties ingezet ter dekking van het treffen van een verliesvoorziening.
Meerjarig verloop
Meerjarig is door het incidentele karakter van de grondexploitaties een wat grillig verloop zichtbaar. Zo zijn bijvoorbeeld voor 2018 diverse grotere uitgiften voorzien, waardoor de baten in 2018 hoger liggen dan in de andere jaren. De kosten voor het bouw- en woonrijpmaken vertonen een navenant verloop.
Toerekening Overhead aan producten
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning