Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Maatschappelijk vastgoed | ||||||
Totaal baten | 44.801 | 35.484 | 35.027 | 36.534 | 38.358 | 39.196 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengsten derden | 43.718 | 35.484 | 35.027 | 36.534 | 38.358 | 39.196 |
Overige baten | 1.075 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 56.803 | 45.715 | 33.599 | 32.158 | 32.258 | 32.343 |
Apparaatslasten | 7.403 | 7.214 | 7.744 | 7.471 | 7.471 | 7.471 |
Inhuur | 220 | 1.235 | 1.521 | 1.290 | 1.290 | 1.290 |
Overige apparaatslasten | 236 | 116 | 83 | 83 | 83 | 83 |
Personeel | 6.947 | 5.863 | 6.139 | 6.097 | 6.097 | 6.097 |
Interne Lasten | -93.158 | -88.314 | -92.680 | -88.869 | -92.406 | -96.055 |
Beleidspecifiek vastgoed | -94.384 | -88.064 | -91.842 | -88.326 | -91.863 | -95.512 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | 1.227 | -250 | -838 | -543 | -543 | -543 |
Programmalasten | 142.558 | 126.815 | 118.535 | 113.557 | 117.193 | 120.928 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 48.003 | 51.926 | 50.070 | 44.855 | 48.074 | 51.068 |
Kapitaallasten | 74.714 | 64.107 | 61.811 | 61.203 | 60.746 | 61.476 |
Overige programmalasten | 19.841 | 10.782 | 6.654 | 7.499 | 8.373 | 8.384 |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | -12.003 | -10.231 | 1.428 | 4.375 | 6.101 | 6.853 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | -12.003 | -10.231 | 1.428 | 4.375 | 6.101 | 6.853 |
Onttrekking aan reserves | 2.545 | 4.560 | 1.276 | 724 | 727 | 728 |
Onttrekking Bestemmingsreserve | 2.545 | 4.560 | 1.276 | 724 | 727 | 728 |
Toevoeging aan reserves | 1.600 | 1.646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Algemene Reserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Bestemmingsreserves | 1.600 | 1.646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval reserves | 0 | 646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval bestemmingsreserve | 0 | 646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | -11.057 | -6.671 | 2.705 | 5.099 | 6.828 | 7.581 |
Toerekening overhead aan product | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 2.783 | 2.921 | 2.911 | 2.894 | 2.911 | 2.898 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | 1.886 | 2.304 | 2.208 | 2.195 | 2.183 |
Resultaat na Overhead | -13.840 | -11.477 | -2.509 | -3 | 1.722 | 2.500 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
De baten (opbrengsten derden) bestaan onder andere uit huurinkomsten, dit betreft externe huuropbrengsten en gebruikersvergoedingen.
Lasten
De lasten bestaan uit kapitaalslasten (rente + afschrijving), zakelijke lasten, onderhoud, beheerkosten, verzekeringen en apparaatskosten. De interne lasten bestaan voornamelijk uit verhuringen van Parkeergarages, Sport- en Onderwijsaccommodaties.
Reserves
Uit de reserves zijn voor 2018 tot en met 2021 de volgende onttrekkingen begroot:
- Onttrekkingen uit het investeringsfonds Rotterdam voor de dekking van onder meer de kapitaallasten van vastgoedobjecten;
- Onttrekking uit de bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed voor de dekking van de restpunten omtrent kostprijs dekkende huren;
- Onttrekkingen uit de bestemmingsreserve voor de sloopkosten van de Larenkamp.
Meerjarig verloop
De baten nemen gestaag toe, door nieuwe opgeleverde investeringsprojecten die na oplevering huurinkomsten genereren. De onderhoudskosten laten grote fluctuaties zien. Vanaf 2019 wordt er gedurende een aantal jaar minder uitgegeven aan groot onderhoud. In 2022 wordt ingeschat dat er weer een onderhouds-kostenpiek zal ontstaan. Om toekomstige fluctuaties in het onderhoud te kunnen opvangen worden onderbestedingen gedoteerd aan de bestemmingsreserve groot onderhoud Vastgoed (MJOP). Daarnaast nemen de lasten af door een verlaging van de omslagrente en door een efficiencyslag binnen de Onderwijsaccommodaties.
Toerekening Overhead aan producten
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning