De baten (opbrengsten derden) bestaan onder andere uit huurinkomsten, dit betreft externe huuropbrengsten en gebruikersvergoedingen.

De lasten bestaan uit kapitaalslasten (rente + afschrijving), zakelijke lasten, onderhoud, beheerkosten, verzekeringen en apparaatskosten. De interne lasten bestaan voornamelijk uit verhuringen van Parkeergarages, Sport- en Onderwijsaccommodaties.

Uit de reserves zijn voor 2018 tot en met 2021 de volgende onttrekkingen begroot:

• Onttrekkingen uit het investeringsfonds Rotterdam voor de dekking van onder meer de kapitaallasten van vastgoedobjecten;
• Onttrekking uit de bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed voor de dekking van de restpunten omtrent kostprijs dekkende huren;
• Onttrekkingen uit de bestemmingsreserve voor de sloopkosten van de Larenkamp.

De baten nemen gestaag toe, door nieuwe opgeleverde investeringsprojecten die na oplevering huurinkomsten genereren. De onderhoudskosten laten grote fluctuaties zien. Vanaf 2019 wordt er gedurende een aantal jaar minder uitgegeven aan groot onderhoud. In 2022 wordt ingeschat dat er weer een onderhouds-kostenpiek zal ontstaan. Om toekomstige fluctuaties in het onderhoud te kunnen opvangen worden onderbestedingen gedoteerd aan de bestemmingsreserve groot onderhoud Vastgoed (MJOP). Daarnaast nemen de lasten af door een verlaging van de omslagrente en door een efficiencyslag binnen de Onderwijsaccommodaties.

Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.