De in 2016 gerealiseerde baten waren incidenteel van aard. Voor 2017 zijn zodoende geen structurele baten begroot.

De lasten bestaan hoofdzakelijk uit personeelskosten en aan afdelingen gerelateerde inkoopkosten voor Middelen en Control en voor Concern Auditing. De lasten bestaan, naast personeelskosten, uit kosten voor enkele concernbrede programma’s, de externe accountant, ondersteunende dienstverlening voor financiën, ICT en personeel gerelateerde zaken.

Ter dekking van de loonkosten wordt aanspraak gemaakt op de reserve RIO40 (Doorontwikkeling Organisatie).

Voor 2017 is een bedrag opgenomen wegens incidentele inhuurkosten. Verder is het meerjarig verloop stabiel.

Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.