Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Ruimtelijke ontwikkeling | ||||||
Totaal baten | 233.652 | 207.562 | 199.321 | 170.421 | 166.406 | 167.682 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 11.467 | 9.082 | 4.831 | 3.310 | 2.255 | 2.255 |
Financieringsbaten | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengsten derden | 205.451 | 207.181 | 207.391 | 167.939 | 167.785 | 169.129 |
Overige baten | 16.732 | -8.701 | -12.901 | -829 | -3.634 | -3.703 |
Totaal lasten | 248.569 | 234.825 | 205.268 | 154.623 | 157.107 | 149.800 |
Apparaatslasten | 76.998 | 74.782 | 76.439 | 76.842 | 68.903 | 68.507 |
Inhuur | 10.564 | 13.315 | 10.862 | 12.361 | 4.422 | 4.027 |
Overige apparaatslasten | 2.927 | 1.447 | 1.227 | 1.220 | 1.220 | 1.220 |
Personeel | 63.506 | 60.020 | 64.350 | 63.261 | 63.261 | 63.261 |
Interne Lasten | -131.431 | -123.625 | -129.952 | -125.541 | -126.839 | -129.238 |
Beleidspecifiek vastgoed | -94.777 | -88.483 | -92.424 | -88.908 | -92.444 | -96.093 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | -36.654 | -35.142 | -37.528 | -36.633 | -34.395 | -33.145 |
Programmalasten | 303.002 | 283.669 | 258.781 | 203.322 | 215.043 | 210.531 |
Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.200 | 1.200 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 96.419 | 116.729 | 113.142 | 84.726 | 84.452 | 87.334 |
Kapitaallasten | 120.451 | 92.997 | 81.239 | 81.495 | 87.640 | 90.315 |
Overige programmalasten | 85.134 | 68.719 | 63.488 | 35.755 | 40.408 | 30.596 |
Salarislasten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 998 | 5.223 | 911 | 1.347 | 1.343 | 1.085 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | -14.917 | -27.264 | -5.947 | 15.797 | 9.299 | 17.882 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | -14.917 | -27.264 | -5.947 | 15.797 | 9.299 | 17.882 |
Onttrekking aan reserves | 43.742 | 74.228 | 46.293 | 28.642 | 34.273 | 25.707 |
Onttrekking Bestemmingsreserve | 43.742 | 74.228 | 46.293 | 28.642 | 34.273 | 25.707 |
Toevoeging aan reserves | 7.136 | 27.610 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Algemene Reserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging Bestemmingsreserves | 7.136 | 27.610 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval reserves | 4.500 | 23.210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval bestemmingsreserve | 4.500 | 23.210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | 26.189 | 42.564 | 40.346 | 44.439 | 43.572 | 43.589 |
Toerekening overhead aan programma's | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 31.938 | 30.620 | 29.404 | 29.272 | 29.434 | 29.309 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | 9.692 | 10.625 | 10.988 | 10.799 | 10.709 |
Resultaat na Overhead | -5.749 | 2.252 | 318 | 4.179 | 3.339 | 3.571 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
De baten (opbrengsten derden en overige baten) bestaan grotendeels uit grondopbrengsten, huurinkomsten (extern), canonopbrengsten en het uitvoeren van opdrachten voor externe opdrachtgevers. Voor de grondopbrengsten geldt dat op basis van de wet- en regelgeving de baten van grondverkopen in de exploitatie worden verwerkt met een tegenboeking bij de lasten. Het resultaat is voor grondopbrengsten daarom nihil. Inkomsten uit brandstofverkooppunten en reclamecontracten, verkoopopbrengsten van verkochte vastgoed, uitpondingen en conversieopbrengsten (omzetten naar eeuwigdurend erfpacht) maken ook onderdeel uit van de baten (opbrengsten derden en overige baten). Onder bijdragen van Rijk en medeoverheden zijn de subsidies en gemeentelijke bijdragen aan de grondexploitaties geraamd.
Lasten
De (programma)lasten bestaan uit onder andere de kosten die gemaakt worden in de grondexploitaties ten behoeve van gebiedsontwikkelingen, kosten voor personele inzet, kapitaallasten, kosten ten behoeve van de exploitatie van onroerend goed zoals onderhoud, beheerkosten en eigenaarslasten (zakelijke lasten en verzekeringen), verkoopkosten (taxaties, kosten verkoop gereedmaken) en afboekingen van de boekwaarde van het verkochte vastgoed. Doorbelastingen naar andere programma’s binnen het concern Rotterdam, zoals Onderwijs, Parkeren en Cultuur, Sport & Cultuur zijn opgenomen onder de interne lasten.
Reserves
Een deel van de programmalasten wordt gedekt uit de bestemmingsreserves Investeringsfonds Rotterdam, ISV, Parkeerfonds (Nieuwe Stijl), Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed en het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ). De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve worden ingezet in Hart van Zuid, Stadshavens, Sportcampus, Nationaal Programma Rotterdam Zuid, Inrichting Buitenruimte Gebieden en andere projecten.
Meerjarig verloop
De opbrengsten derden laten voor de jaren 2018 tot en met 2021 meerjarig een dalend verloop zien. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de afnemende grondopbrengsten. Hier staan ook lagere lasten tegenover.
Toerekening Overhead aan programma's
Door wijzigingen in de verslaggevingsregels voor gemeenten bevatten de beleidsprogramma’s met ingang van het begrotingsjaar 2017 geen overheadkosten meer. Per beleidsprogramma is wel een apart overzicht Overhead opgenomen. Dit overzicht Overhead geeft de aan het programma verbonden overheadlasten weer. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen de lasten van de gecentraliseerde bedrijfsvoeringsondersteuning (concernoverhead) en clusteroverhead. Clusteroverhead bestaat uit management en -ondersteuning van de afdelingen binnen de clusters die aan het beleidsprogramma werken. Het programma Overhead geeft informatie over het totaal van de overheadlasten van alle programma’s samen.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning