De opbrengsten derden hebben voornamelijk betrekking op onderhuur van gemeentelijke objecten aan derden, detacheringen van personeel bij derden en de doorbelasting van servicekosten aan gebruikers

De apparaatslasten betreffen voornamelijk inzet van personeel voor ondersteuning van de primaire processen die plaatsvinden binnen de andere programma's. Programmalasten zijn enerzijds inkopen en uitbestede werkzaamheden, zoals huur- en servicekosten, onderhoudskosten, ICT kosten en facilitair gerelateerde kosten. Anderzijds bestaan de lasten uit kapitaallasten, zoals rente en afschrijving. De overheadlasten worden toegerekend aan alle programma's en zijn daar zichtbaar onder toerekening overhead aan programma's.

De middelen van deze bestemmingsreserve worden aangewend voor de digitalisering van werkprocessen, het doorzetten van zaakgewijs werken en het verder ontwikkelen van informatie gestuurd werken (door het uitvoeren van pilots en het beschikbaar stellen van noodzakelijke techniek).

Bestemmingsreserve Doorontwikkeling organisatie

Op basis van het opnieuw ingerichte beheer van de reserve doorontwikkeling organisatie worden lasten en baten overgeheveld naar de producten waarop de daadwerkelijke verantwoording plaatsvindt.

Bestemmingsreserve Financiële processen

Voor de projecten Financiële processen op orde is er een bestemmingsreserve van €2 mln. beschikbaar, hiermee wordt het financiële proces verbeterd door verder te automatiseren.

Bestemmingsreserve Informatie beveiliging

De samenleving en het concern Rotterdam digitaliseren in snel tempo. Informatiebeveiliging en privacy worden steeds belangrijker en krijgen daarbij ook steeds meer aandacht. Om te voldoen aan wetgeving en de verwachting van burgers is een bestemmingsreserve gevormd.

De onder de baten gepresenteerde oploop vanaf 2018 betreft Rotterdamse Interim-managers (BRIM). Die verschuiven naar interne baten zodra de definitieve opdrachten bekend zijn.

Door wijzigingen in de verslaggevingsregels voor gemeenten worden alle overheadkosten met ingang van het begrotingsjaar 2017 apart in dit programma Overhead weergegeven. Overhead omvat zowel de algemene bedrijfsvoeringsondersteuning (ICT, huisvesting, enz.), als clusterondersteuning van alle organisatieonderdelen. De totalen van de overheadkosten staan vermeld in de regel ‘resultaat’ van de tabel ‘baten en lasten’. Ten behoeve van het inzicht worden de overheadkosten ook verdeeld over de beleidsprogramma’s. De overheadkosten van de producten Concernondersteuning en Concernhuisvesting worden op basis van begrote personele bezetting via een verdeelsleutel over de programma’s verdeeld. Bij de afzonderlijke beleidsprogramma’s worden de aan het betreffende programma toegerekende overheadkosten in een aparte tabel ‘toerekening overhead aan programma’ getoond.