Baten en lasten
Baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting | Raming | Raming | Raming |
Clusterondersteuning | ||||||
Totaal baten | 0 | 363 | 438 | 399 | 399 | 399 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 0 | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengsten derden | 0 | 333 | 438 | 399 | 399 | 399 |
Totaal lasten | 0 | 104.630 | 102.638 | 103.746 | 100.562 | 100.233 |
Apparaatslasten | 0 | 104.063 | 102.422 | 103.530 | 100.346 | 100.017 |
Inhuur | 0 | 13.511 | 4.827 | 6.103 | 5.384 | 5.432 |
Overige apparaatslasten | 0 | 7.689 | 9.049 | 10.193 | 7.984 | 7.899 |
Personeel | 0 | 82.862 | 88.546 | 87.235 | 86.979 | 86.686 |
Interne Lasten | 0 | 568 | 216 | 216 | 216 | 216 |
Overige doorbelastingen | 0 | 568 | 216 | 216 | 216 | 216 |
Programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Salarislasten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten voor vennootschapsbelasting | 0 | -104.267 | -102.200 | -103.346 | -100.163 | -99.833 |
Vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten na vennootschapsbelasting | 0 | -104.267 | -102.200 | -103.346 | -100.163 | -99.833 |
Vrijval van reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | 0 | -104.267 | -102.200 | -103.346 | -100.163 | -99.833 |
Toerekening overhead aan product | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2020 | Begroting |
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overhead clusterondersteuning | 0 | -104.267 | -102.200 | -103.346 | -100.163 | -99.833 |
Niet aan programma's toegerekende overhead | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting Baten en Lasten
Baten
De baten betreffen de aan derden in rekening gebrachte kosten.
Lasten
Door wijzigingen in de verslaggevingsregels voor gemeenten worden alle overheadkosten met ingang van het begrotingsjaar 2017 in het programma Overhead weergegeven. Het product Clusterondersteuning valt onder dit programma en geeft het totaal van de overheadkosten van management en ondersteuning van de afdelingen binnen de clusters die aan de beleidsprogramma’s werken. Bij de afzonderlijke beleidsprogramma’s worden de aan het betreffende programma toegerekende overheadkosten in een aparte tabel getoond.
De lasten van het product zijn het totaalbedrag van clusteroverhead voor alle beleidsprogramma’s opgeteld. Ze bestaan uit apparaatslasten, verbonden met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Het bedrag omvat de personele lasten, overige apparaatslasten en de kosten van inhuur-personeel met overhead-taken.
Reserves
N.v.t.
Meerjarig verloop
Voor het meerjarig verloop in de kosten van clusteroverhead wordt verwezen naar de toelichting op de baten en lasten die bij de afzonderlijke producten en programma's is opgenomen.
Toerekening Overhead aan producten
Overhead concernondersteuning en concernhuisvesting betreft de toerekening van de kosten van het clusteronderdeel BCO (bestuur- en concernondersteuning) aan alle andere producten (en programma’s) conform een fte verdeelsystematiek. Overhead clusterondersteuning betreft hier een uitwerking van BBV regelgeving. Leidinggevend personeel en secretariaat is overhead en moet apart zichtbaar in de begroting worden opgenomen. In de meeste gevallen zijn dit dus personeelslasten, voorheen opgenomen onder personeel.
Producten
- Raad
- Griffie, Rekenkamer en Ombudsman
- College
- Gebieden
- Dienstverlening (frontoffice)
- Burgerzaken
- Veilig
- Crisisbeheersing en Regionale Veiligheid
- Handhaven wet- en regelgeving
- Stedelijke bereikbaarheid
- Parkeren
- Duurzame mobiliteit
- Economie
- Markten
- Onderwijshuisvesting
- Onderwijsbeleid
- Cultuur
- Sport en Recreatie
- Openbare gezondheidszorg
- Zorg jeugd
- Zorg volwassenen
- Werk
- Inkomen
- Maatschappelijke Begeleiding en Advies
- Maatschappelijke Participatie en Activering
- Armoedebestrijding
- Afvalinzameling
- Reiniging
- Riolen en gemalen
- Wegen en Openbare Verlichting
- Water en Groen
- Vergunningen en toezicht
- Duurzaam
- Ruimte en wonen
- Milieu
- Gebiedsontwikkeling
- Grondzaken
- Erfpacht
- Commercieel vastgoed
- Maatschappelijk vastgoed
- Projectmanagement en engineering
- Belastingen
- Beheer algemene middelen
- Deelnemingen
- Financiering
- Lening- en garantieverstrekking
- Van Werk naar Werk
- Concernondersteuning
- Audits & Control
- Concernhuisvesting
- Verzekeringen
- Clusterondersteuning